如何在退休前動用退休金？（下）

【看中國記者劉林編譯報導】

如何避免困難提款？

當手頭資金緊張、拿不出免稅貸款要求的款項時，為了支付保險外醫療費或房屋抵押貸款，人們常常轉向應稅的困難提款，專家的建議是尋求其它更好的財務解困辦法，而不是從退休帳戶中提款。

首先，按美聯儲法律的規定，僱主退休計畫中的資產在個人財務破產時可免於債權人的追索。動用退休資產僅能推遲個人財務破產，因此最好不動退休資產，這還可使破產程序加快。由於大多數州都對個人房屋提供一定的免稅，個人財務破產後仍然能夠擁有房屋和401(k)帳戶資金。

另外，低收入個人(包括那些突然失業的)可能面臨意外的大筆保險外醫療費用。在這種情況下，可能也沒必要動用退休帳戶的資金，因為低收入個人可以申請醫療補助(Medicaid)。

在上述兩種情形下，建議聽取律師的意見，而不要輕易從退休金帳戶提款。
　　
401(k) 貸款基本知識

從退休金帳戶貸款並不需要特別原因、不用提供信用報告、不用回答個人隱私問題，對許多人而言，這是獲得貸款的最快途徑。

大多數退休計畫規定，參與者的貸款額不應低於設定的最低金額，這主要是考慮到貸款數額太小管理上就不合算；但貸款額也不得高於帳戶餘額的50%，或不得高於5萬美元。而償還貸款，一般為5年期按月償還，按季償還也很普遍。

從401(k)帳戶貸款需要一些費用，最主要的是貸款處理費，通常為50至100美元。這聽起來不算多，但如果貸款金額不大的話，如1000美元，費用可能佔到5%甚至10%。對於貸款額較高的，這筆費用就不算什麼了。
　　
401(k) 貸款的風險

從退休金帳戶貸款的最大風險，是大多數公司要求在30天至90天內必須還款，這對被解雇或失業的人來說是一場災難。

如果你沒有錢償還貸款，那將作為應稅所得處理。如果你年紀不滿59歲半，那除了聯邦和州所得稅外還得繳納10%的罰稅。如果你沒錢繳稅，那國稅局就會從你的帳戶餘額中扣掉欠稅，從而減少你辛辛苦苦存下來的退休儲蓄。

最後，償還 401(k)貸款其實是付過了稅的，因為是從稅後所得中支付。也就是說，實際上這部分401(k)資金繳了兩次稅。

(文章僅代表作者個人立場和觀點)