如何在退休前动用退休金？（下）

2011-04-24 22:32

【看中国记者刘林编译报导】

如何避免困难提款？

当手头资金紧张、拿不出免税贷款要求的款项时，为了支付保险外医疗费或房屋抵押贷款，人们常常转向应税的困难提款，专家的建议是寻求其它更好的财务解困办法，而不是从退休帐户中提款。

首先，按美联储法律的规定，雇主退休计划中的资产在个人财务破产时可免于债权人的追索。动用退休资产仅能推迟个人财务破产，因此最好不动退休资产，这还可使破产程序加快。由于大多数州都对个人房屋提供一定的免税，个人财务破产后仍然能够拥有房屋和401(k)帐户资金。

另外，低收入个人(包括那些突然失业的)可能面临意外的大笔保险外医疗费用。在这种情况下，可能也没必要动用退休帐户的资金，因为低收入个人可以申请医疗补助(Medicaid)。

在上述两种情形下，建议听取律师的意见，而不要轻易从退休金帐户提款。
　　
401(k) 贷款基本知识

从退休金帐户贷款并不需要特别原因、不用提供信用报告、不用回答个人隐私问题，对许多人而言，这是获得贷款的最快途径。

大多数退休计划规定，参与者的贷款额不应低于设定的最低金额，这主要是考虑到贷款数额太小管理上就不合算；但贷款额也不得高于帐户馀额的50%，或不得高于5万美元。而偿还贷款，一般为5年期按月偿还，按季偿还也很普遍。

从401(k)帐户贷款需要一些费用，最主要的是贷款处理费，通常为50至100美元。这听起来不算多，但如果贷款金额不大的话，如1000美元，费用可能占到5%甚至10%。对于贷款额较高的，这笔费用就不算什么了。
　　
401(k) 贷款的风险

从退休金帐户贷款的最大风险，是大多数公司要求在30天至90天内必须还款，这对被解雇或失业的人来说是一场灾难。

如果你没有钱偿还贷款，那将作为应税所得处理。如果你年纪不满59岁半，那除了联邦和州所得税外还得缴纳10%的罚税。如果你没钱缴税，那国税局就会从你的帐户馀额中扣掉欠税，从而减少你辛辛苦苦存下来的退休储蓄。

最后，偿还 401(k)贷款其实是付过了税的，因为是从税后所得中支付。也就是说，实际上这部分401(k)资金缴了两次税。

(文章仅代表作者个人立场和观点)