不可不看，我的理財方法

2010-03-31 23:08

一提到財務報表，很多人都會覺得頭痛，其實只要肯花時間，從每天的記帳開始，把自己的財務狀況數位化、表格化，不僅可輕鬆得知財務狀況，更可替未來做好規劃。

很多人都知道要理財，但是卻不知從何而起。理財其實不難，從瞭解收支狀況、設定財務目標、擬定策略、編列預算、執行預算到分析成果這六大步驟，可輕鬆的進行個人財務管理。至於要如何預估收入掌握支出，進而檢討改進有賴於平日的財務記錄，簡單的說記帳是理財的第一步。

記帳貴在清楚記錄錢的來去每個人生活資源有限，每一方面的需要都要適當滿足，從平日養成的記帳習慣，可清楚得知每一專案花費的多寡，及需要是否得到適切滿足。

通常在談到財務問題時有兩種角度，一種是錢從那裡來、是source的觀念，另一種是錢從那裡去、是use的觀念，每日記帳必需清楚記錄金錢的來源和去處，也就是會計學所稱的「複式會計」。

一般人最常採用的記帳方式是用流水帳的方式記錄，按照時間、花費、專案逐一登記，例如九月十八日刷卡買了一件八百元的外套，若要採用較科學的方式，除了須忠實記錄每一筆消費外，更要記錄採取何種付款方式，如刷卡、付現或是借貸。資本性支出只是轉換資產形式。

在這裡，推薦使用開普藍個人交易處理系統的網路帳本(www.keepbalance.net)，該帳本比較好地實現了複式記帳,同時，其財務報表功能也非常強大。

資金的去處分成兩部分，一是經常性方面、包含日常生活的花費，記為費用專案，另一種是資本性、記為資產項目，資產提供未來長期性服務，例如，花錢買一臺冰箱，現金與冰箱同屬資產專案，一減一增，如果冰箱壽命五年，它將提供中長期服務；若購買房地產，同樣帶來生活上的舒適與長期服務。

經常性花費的資金來源，應以短期可運用資金支付，如吃東西、購買衣物的花費應以手邊現有資金支付，若用來購買房屋、汽車的首期款，則運用長期資金，而非向親友借貸或是短期可運用資金來支付。

消費性支出是用金錢換得的東西，很快會被消耗，而資本性的支出只是資產形式的轉換，如投資股票，雖然存款減少但股票資產增加。

集、分類方便記帳

如果說記帳是理財的第一步，那麼集中憑證單據一定是記帳的首要工作，平常消費應養成索取發票習慣。平日在收集的發票上，清楚記下消費時間、金額、品名等專案，如沒有標識品名的單據最好馬上加註。

此外，銀行扣繳單據、捐款、借貸收據、刷卡簽單及存、提款單據等，都要一一保存，最好擺放置固定地點。憑證收集全後，按消費性質分成食、衣、住、行、育、樂六大類，每一專案按日期順序排列，以方便日後的統計。

上面的複式記帳方法如果你覺得有困難，那就看看下面的「流水帳」式記法。……不過，前者是教你做家庭的cfo，後者是培養你做拔拉算盤的「記帳先生」。嫌頭銜小？？。。。一步步來吧。cfo原來也是先做小會計的嘛∼∼∼

收支財務狀況是達成理財目標的基礎。如何瞭解自己的財務狀況呢？記帳是個好辦法。逐筆記錄自己的每一筆收入和支出，並在每個月底做一次匯總，久而久之，就對自己的財務狀況瞭若指掌了。

同時，記帳還能對自己的支出作出分析，瞭解哪些支出是必需的，哪些支出是可有可無的，從而更合理地安排支出。「月光族」如果能夠學會記帳，相信每月月底，也就不會再度日如年了。

逐筆記帳，做起來還是有一點難度的。現在已經進入「刷卡」時代，信用卡的普及解決了很多問題。在日常消費時，能用信用卡，就盡量刷卡消費，一來可免除攜帶大量現金的煩擾，二來可以通過每月的銀行月結單幫助記帳。

另外，支出費用時，不要忘了索要發票，一來可以更好地保護自己的權益，二來可以在記帳時逐筆核對。當發生大額交易，而又沒有及時拿到發票時，請及時在備忘錄中做記錄，以防時間長了遺忘。

記帳只是起步，是為了更好地做好預算。由於家庭收入基本固定，因此家庭預算主要就是做好支出預算。支出預算又分為可控制預算和不可控制預算，諸如房租、公用事業費用、房貸利息等都是不可控制預算。每月的家用、交際、交通等費用則是可控的，要對這些支出好好籌畫，合理、合算地花錢，使每月可用於投資的節余穩定在同一水準，這樣才能更快捷高效地實現理財目標。