中美兩國退休福利的比較

2007-10-08 21:28
看了「物價飛漲，我高級工程師職稱的父母退休後的悲慘生活」 一文感慨萬千。有感於國內許多人對國外的退休福利不瞭解。 試將中美退休福利作一比較。供在美未退休者參考，及早作準備。

我來美留學，工作了２３年，今年６２。到了美國退休制度規定可以選擇退休的最低年齡。１９４５年生人在美國的正規退休年齡是６６歲 （最終將提升到６７歲，以彌補聯邦退休基金的不足）。選６２歲退休，我終身只能拿正規年齡退休金的７６％。

美 國的退休稅稱之為社會安全稅。在職者須交工資７。１５％的社安稅，公司為僱員交同等金額的社安稅。所以，總共交了相當於工資的１５。３％的稅。自雇者則需 自己交１５。３％。退休金的多少，對所有人都由同一公式進行推算。根據你在一生中收入最高的３５年，４２０個月的平均收入算出。但是，每年收入在９萬（該 數字每年在增加）美元以上部分不需要交社安稅。因此，最高退休金是９萬年薪的退休金（今年約為每月１８３３美元）。如果，像我這樣，交稅不滿３５年，則未 交的月份按０收入計算。不准事後補交社安稅。

由於通貨膨脹的關係，越早交的年份，月平均工資要乘以大於１的加權係數。年頭越早，係數越大。美國退休金公式實際上是按月加權平均工資算出的：

退休金=６０９x９０％ +（３２００－６０９）x３３％ + （大於３２００美元部分）x １０％。
即加權平均月工資的頭６０９ 美元乘以９０％，６０９－３２００的部分乘以３３％，大於３２００的部分乘以１０％。
例如，平均加權年薪９００００：正規退休金約為每月１８３３。０３美元。為退休前月工資的 ２４。４％。
平均月薪３２００等於３８４００美元年薪（稅前）。正規退休金（６６－６７ 歲）約為每月１４０３。０１美元。約為退休前工資的４３。８％。
去年美國家庭稅前年收入的中位數為４５０００美元。（即一半家庭收入多於他，一半家庭少於他。所以，年薪３００００至３８４００的個人很普遍。
平均加權年薪２００００者：正規月退休金約為８９７。１３。為退休前工資的５３。８％。
平均月薪６０９美元，正規月退休金為５４８。１美元。 為退休前工資的９０％。

在正規退休年齡６６歲（將來為６７歲）以前退休者退休金按比例遞減直至６２歲的７６％。６２歲以前退休者，要等到６２歲才能申請退休金。

對於西方主要工業國的退休福利我不瞭解。但我的表弟在加拿大，年薪６萬多到７萬加圓。據他說政府每年寄給他的信說，他在６５歲退休時的退休金及退休福利共約為１１００加元／月。略低於美國。

據報載，德國前總理，施羅德在卸任後忙著賺錢養家，因為他的退休金只有一千多歐元。他再婚三次，要承擔三位前妻的撫養責任，所以光靠退休金是遠遠不夠的。由此可見，像德國這樣的福利國家退休福利和美國大致相當。

對 於我來說，希望干到６６歲退休。為什麼？如果今年退，我才交了１５年的稅，退休金每月才８０９美元。雖然我是博士，技術職稱比高工還高一級，也不行。誰叫 我少交稅呢。我的太太過去是新疆支邊青年，因為身體不好，在美國打工十年就不能再干了。她的退休金很低。幸運的是，按美國規定，她可以選擇拿我的退休金的 一半（比她本人應得的還多）。這十年來，我的社安稅每年都能交滿額，如果每推遲一年退休，每月退休金可以增加１５０美元。到６６歲退休，退休金可增加到 １４１０美元。我太太可拿我的一半，每月７０５美元，總計２１１５／月。

如果拿周圍生活環境來衡量，這個數目還不能維持在紐約基本的生活水平。它相當於我們每人月收入１０５８美元，遠低於剛畢業的美國本科大學生的工資（約為１８００－２０００／月）。我看這很正常，幹活的人理應比不幹活的拿得多。交稅少的理應獲得低的退休金。

我住在紐約市，每月最低消費如下：
冬天取暖費：１３００／年 以上，就算平均１００／月。
水，電，氣：２１０（夏天開冷氣除外）
電話：９０
汽車保險，汽油，停車，修車：２００
伙食費（不包括下餐館）：３００
巴士，地鐵 票（兩人乘１２次／月，省油，省停車）：５０
兩人付政府的退休醫療保險月費：１６０
掛號費，藥費自付部分（每個處方藥：１０－３５）現在未退休就已達到２００／月。太太是老病號。這錢省不得。
退休醫保中須自付２０％（如有大病或手術就不好估計了）：？
供房：因貸款已付清，房地產稅：３００／月；
如貸款未清就慘了，每月需付２１００）。
修房：２００／月。（房頂就要換塑料瓦了，需１００００美元）
零用：１００。
總 計：１９１０美元。這不包括退休醫保中，需要自付醫療費用的２０％，即使無大病也不止２０５／月。所以，２１１５美元已全用光，還不夠。其實，這２１１５ 美元，不能全部裝在自己的口袋。去掉約１５０００美元的交稅減免額，退休金中的１０３８０美元的年收入還要付聯邦和州的約２１％的所得稅。
所以，退休後一定要動用自己的儲蓄才能應付日常生活。

我看到的中國退休的例子：

１）在另個帖子中提到 國內高工，月退休金：￥１１００
２）我姐姐，今年６４，住在南京市。高中畢業後，沒有分配工作，１９６５年下鄉當知青。１９７７年回城，分配到燒餅油條店上班。可以說她屬於南京市收入最低的一族。５５ 歲退休時工資￥５００左右。原單位已破產，現在拿統籌退休金：￥１１００／月。
３）我弟弟也在南京市。原單位破產，被私人買下另作他用。在６０歲退休前，私商付內退費￥９００／月。現剛到６０歲，拿統籌退休金每月￥１１００。
４）弟媳，原在南京市一所大專當職員，屬於事業單位。退休不到一年。退休前工資￥１９００。退休金為￥２２００多。
５）哥哥，現年６９。退休前為中部某省某廳副總。副廳級。曾獲中央某部及中部某省科學進步一等獎。因該省不如沿海地區發達，去年退休金還是２０００多點。今年剛加了￥４００。
６）我的一個朋友的弟弟，在某市電業局以一般工人退休。月退休金為５０００。近來，網上對電力等壟斷企業大力怦擊，該企業近來被迫作出姿態，每月減退休金￥５０。

對比中美兩國的退休福利，發現很多的不同點：

１）中國國家企業退休制度太複雜。企業和事業不同，各省不同。工務員又高人一頭。 美國的簡單，只和交的所得稅掛鉤。
２）中國的國營企業甚至可自行定出退休金標準。國家統籌退休金以外，可以自行另加。我親耳聽到一位國內的老同事向我吹噓他的退休金為每月一萬（國營企業）。這種化公為私的行徑應當予以制止，否則對社會公平破壞性很大。再則，不幹活的比幹活的收入多得多，公平嗎？
有 人爭辯說，美國政府和私企不也有年金嗎？所謂年金是政府機構或私企在除了國家退休金以外，另發給本單位退休職工的一種退休津貼，一直到職工去世為止。比如 說在州政府工作二，三十年以上，年金可達每月２０００美元。這是穩定人才的措施。過去，人的平均壽命為六十多。在６５歲退休後，發幾年年金就完了。但現在 人的壽命延長了。退休後還可活二，三十年以上。大多數企業負擔不起，已經放棄了年金製。如華爾街大企業，GE,通用汽車，等等。現在還保留年金的不是政府 機構就是壟斷企業（如電力，天然氣，電話公司）。前者可以用加稅，後者用無限制提價來支持。我認為這也是美國的弊病之一。一個小集團利用手中的壟斷權力把 自己的所得強行攤派到廣大老百性的頭上。
３）中國大多數人的退休金不低於大學剛畢業的收入水平（至少像江蘇省等沿海地區）。因此，啃老族很普遍。美國的大多數退休者收入低於大學剛畢業學生。如果沒有其它生活來源，退休後，生活水平會有大的下降。年輕人要啃老也啃不動。

我 看，將來，中國的退休制，會向大多數工業國家成熟的退休系統靠攏。會進一部簡化。逐步實現退休金公平化。退休金也不會一刀切。高工和賣燒餅的根據交稅的多 少，退休金應當有所差別。但是在任何社會，多勞多得的人們不一定交的稅多的。富人總知道如何避稅。退休金應當和所交的所得稅聯繫起來。

在絕大多數國家，想靠退休金豐衣足食，不大容易。特別是在中國這樣的一胎化國家實行起來很困難。獨生子女們不但要養自己，還要承擔全社會父母親一代和爺爺奶奶一代的退休金系統的重擔。真辛苦了他們。